会計書類系テンプレート

会計書類は「業務の流れ」に沿って選ぶのが基本です。上の表は受注から代金回収までの流れの代表的な書類です。決まりの根拠が「—」の書類は、この表では条文を挙げず、取引先との取り決めで使う書類として示しています。各書類の役割を整理します。

• 受注前: 見積書で価格・納期・条件を提示。有効期限（標準30日）を必ず設定します。
• 納品時: 納品書で「何を・いつ・いくつ納品したか」を記録。モノの引き渡し証明になります。
• 代金請求時: 請求書を発行。2023年10月施行のインボイス制度に対応する場合は、登録番号（T+13桁）・税率ごとの消費税額の記載が必要です。
• 入金確認後: 領収書で「代金を受領したこと」を証明。判定額（課税事業者が消費税額を区分して書けば税抜）が5万円以上なら収入印紙が必要です。カード払いは領収書に「クレジットカード利用」と書いた場合に不要で、PDF・メールだけで渡す場合も不要と考えられます（判定の順番）。

個人事業主・フリーランスが源泉徴収対象の業務（デザイン料・原稿料・士業報酬等）を行う場合は、請求書に源泉徴収額を明示します。源泉徴収税額の自動計算欄があるのは、請求書（個人事業主）と支払通知書のエクセル版です（配布ファイルで2026-10-23確認）。